国家金融监督管理总局办公厅关于印发《保险资金运用内部控制应用指引(第4号—第6号)》的通知第十八条

第十八条

商务谈判结果要以书面形式进行确认,落实在投资协议或其他法律文本中。

保险公司开展间接股权投资,要与投资机构签订投资合同或者协议,载明当事人权利义务、管理费率、业绩报酬、管理团队关键人员变动、投资机构撤换、利益冲突处理、风险防范、信息披露、异常情况处置、资产退出安排以及责任追究等事项。保险公司要通过法律文件约定等方式,确保投资基金形成的财产独立于投资机构、托管机构和其他相关机构的固有财产及其管理的其他财产。

保险公司开展不动产投资尽职调查,重点关注以下要素:

(一)拟投资的不动产项目的产权状况、区位状况、管理权状况以及土地使用年限等;

(二)以物权方式投资不动产的,重点关注拟投资标的权证状况、权证限制状况等;

(三)以项目公司股权方式投资不动产的,重点关注项目公司产权归属、资产抵押、负债状况、经营范围、不动产用途、法律诉讼等;

(四)投资不动产金融产品的,重点关注投资机构的投资管理能力、产品的合法合规性、基础资产的可靠性和充分性,及投资策略和投资方案的可行性等;

(五)其他影响交易安全和保险资金投资安全的要素。

保险机构要明确金融产品投资合同签署流程。投资执行部门或岗位对交易文件进行核对,确认拟签署交易文件核心要素符合投资决策要求;法律、合规等部门或岗位审核合同相关条款,确认合同条款符合投资决议和相关监管规定。合同签署前,保险机构要校对实际签署的合同原件,确保其与经过公司审批的合同文本一致。

保险机构要规范合同用印流程,严格管理印章使用,避免合同签署环节的操作风险。