科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)第六十一条

第六十一条

可转债应当具有期限、面值、利率、评级、债券持有人权利、转股价格及调整原则、赎回及回售、转股价格向下修正等要素。 向不特定对象发行的可转债利率由上市公司与主承销商依法协商确定。 向特定对象发行的可转债应当采用竞价方式确定利率和发行对象。