商业银行资本管理办法(试行)第九十二条

第九十二条

商业银行采用内部模型法,其一般市场风险资本要求为一般风险价值与压力风险价值之和,即: K = Max(VaRt-1 , mc×VaRavg)+Max(sVaRt-1,mS×sVaRavg) 其中: (一)VaR为一般风险价值,为以下两项中的较大值: 1.根据内部模型计量的上一交易日的风险价(VaRt-1)。 2.最近60个交易日风险价值的均值(VaRavg)乘以mC。mC最小为3,根据返回检验的突破次数可以增加附加因子。 (二)sVaR为压力风险价值,为以下两项中的较大值: 1.根据内部模型计量的上一交易日的压力风险价值(sVaRt-1)。 2.最近60个交易日压力风险价值的均值(sVaRavg)乘以ms。ms最小为3。