金融机构客户受益所有人识别管理办法第二十八条

第二十八条

金融机构查询核对后,存在以下情形之一的,属于重大差异: (一)受益所有人不匹配,例如发现受益所有人信息查询管理系统保存的受益所有人多出、遗漏或者存在其他不一致且影响识别受益所有人的; (二)受益所有人身份的关键信息要素不一致,如对于同一受益所有人,发现受益所有人信息查询管理系统保存的人员姓名、性别、国籍、出生日期以及身份证件或者身份证明文件种类、同一身份证件或者身份证明文件的号码存在不一致; (三)受益所有人的权利状况信息存在重大不一致,例如对于同一受益所有人,发现受益所有人信息查询管理系统保存的股权(合伙权益)比例、收益权比例或者表决权比例,实际控制的方式和内容,担任的职务等存在不一致且影响受益所有权关系类型的最终认定,或者受益所有权形成、终止时间出现年月差异的; (四)影响识别受益所有人的其他实质性差异。