国家金融监督管理总局关于印发《信托公司监管评级与分级分类监管暂行办法》的通知第八条

第八条

信托公司在评价期内存在下列情形的,监管机构应下调其初评结果。

(一)存在下列情形之一的,初评结果下调一个级别:

1.多次或大量开展为其他金融机构提供监管套利的通道业务;

2.多次向不合格投资者销售信托产品;

3.向信托产品投资者大量出具兜底承诺函;

4.新开展非标资金池业务;

5.违反资管新规要求对信托产品进行刚性兑付;

6.违规从事未经批准的业务。

(二)存在下列情形之一的,初评结果下调两个级别:

1.故意向监管机构隐瞒重大事项或问题,造成严重后果;

2.多次或大量开展违规关联交易,导致公司资产被占用,或严重损害投资者合法权益;

3.发生重大涉刑案件,引发重大业务风险或不良社会影响。对自查发现的涉刑案件,公司主动消除或减轻危害后果的,可只下调一个级别。

(三)出现下列重大负面因素之一,导致公司出现重大经营风险的,监管评级结果不得高于5级:党的建设严重弱化,公司治理存在严重缺陷,财务造假、数据造假问题严重等。

(四)监管机构认定的其他应下调监管评级级别的情形,视情节严重程度决定下调幅度。